Тенденції формування кредитного портфеля банку: структурно-динамічний аналіз АТ «Ощадбанк»

Якість, диверсифікація та збалансованість кредитного портфеля безпосередньо визначають прибутковість, ліквідність, фінансову стійкість і конкурентоспроможність банку. Відтак ефективне управління кредитним портфелем системно важливих банків України є вкрай важливим для забезпечення фінансової підтримки відновлення економіки. Метою статті є вивчення тенденцій формування кредитного портфеля АТ «Ощадбанк», проведення його структурно-динамічного аналізу та оцінка якості кредитного портфеля для визначення ефективності кредитної діяльності банку в умовах сьогодення. В дослідженні використано системний підхід до оцінки кредитної діяльності банку та формування його кредитного портфеля, методи аналізу та синтезу, структурно-динамічний аналіз, порівняння та економіко-статистичні методи. Проаналізовано обсяги та структуру кредитного портфеля за категоріями позичальників, строками кредитування, валютами та секторами економіки, а також показники якості й прибутковості кредитних операцій. Інформаційну базу становили дані фінансової звітності та річних звітів АТ «Ощадбанк», матеріали Національного банку України та результати наукових досліджень. Результати дослідження свідчать, що кредитний портфель АТ «Ощадбанк» характеризується стійким зростанням обсягів кредитування, достатнім рівнем диверсифікації, посиленням інвестиційної складової та поступовим покращенням якості активів. Зокрема протягом досліджуваного періоду банк забезпечував збалансоване управління кредитним портфелем, поєднуючи зростання обсягів кредитування з контролем ризиків і підвищенням якості активів. Це свідчить про достатній рівень ефективності кредитної політики банку та її адаптацію до умов макроекономічної нестабільності. Запропонований у статті підхід до структурно-динамічного аналізу кредитного портфеля АТ «Ощадбанк» може бути застосований іншими банками та кредитними установами для оцінювання концентрації кредитних ризиків, визначення перспективних сегментів кредитування та контролю співвідношення між дохідністю і ризиковістю.