Роль державного фінансового моніторингу в забезпеченні фінансової безпеки України в умовах воєнного стану

В умовах повномасштабної війни система фінансового моніторингу виступає важливою складовою забезпечення національної безпеки завдяки протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Метою статті є обґрунтування ролі державного фінансового моніторингу України в забезпеченні фінансової безпеки в умовах воєнного стану. Проаналізовано діяльність ключового суб’єкта державного фінансового моніторингу – Державної служби фінансового моніторингу України (ДСФМУ) за напрямами: міжнародна співпраця, фінансові розслідування, національна координація, законодавча ініціатива, національна оцінка ризиків, проведення типологічних досліджень. Визначено, що пріоритетними напрямами проведення фінансових розслідувань ДСФМУ у сучасних умовах є: фінансування війни та тероризму (сепаратизму); відмивання доходів від корупційних діянь; розкрадання бюджетних коштів та коштів державних підприємств; нецільове використання коштів, виділених на гуманітарні та соціальні проєкти, відбудову об’єктів критичної інфраструктури, житла; відмивання доходів від злочинів, пов’язаних з шахрайським заволодінням коштами громадян та юридичних осіб. В умовах воєнного стану ДСФМУ, як підрозділ фінансової розвідки, реалізує ефективні заходи практичного та організаційного характеру у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Зокрема, це співпраця з FATF з метою зупинення членства Росії в цій організації та включення її до «чорного списку» FATF; співпраця з Егмонтською групою підрозділів фінансової розвідки з метою зупинення членства Росії в цій організації; координація роботи з MONEYVAL щодо оцінки заходів протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму; спільні фінансові розслідування з іноземними підрозділами фінансової розвідки та фінансовими регуляторами та відповідними криптовалютними організаціями стосовно превентивних заходів щодо ведення бізнесу з Росією. Результати діяльності Державної служби фінансового моніторингу України сприяють зміцненню фінансової безпеки країни, однак, в умовах виникнення нових загроз необхідно розвивати та удосконалювати систему національного фінансового моніторингу в співпраці з міжнародними партнерами.